Riconciliazione Bancaria
La riconciliazione bancaria è il processo che abbina i movimenti dell'estratto conto bancario con le registrazioni contabili, garantendo che i saldi corrispondano.
💡 In Lema puoi importare estratti conto in vari formati e lasciare che il sistema proponga automaticamente gli abbinamenti.
Perché riconciliare?
SALDO CONTABILE SALDO BANCARIO
(cosa pensi di avere) (cosa hai davvero)
│ │
▼ ▼
CHF 15.230 CHF 15.530
│ │
└──────── DIFFERENZA ──────────────┘
CHF 300 ❓
Possibili cause:
• Bonifico ricevuto non registrato
• Commissione bancaria non contabilizzata
• Assegno emesso non ancora incassato
La riconciliazione ti aiuta a:
- ✅ Identificare movimenti mancanti
- ✅ Scoprire errori di registrazione
- ✅ Avere saldi sempre corretti
- ✅ Automatizzare le registrazioni
Accesso
Vai su Contabilità → Riconciliazione
Interfaccia principale
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ 🔄 Riconciliazione Bancaria │
│ │
│ 🏦 [Tutti i conti ▼] [📤 Importa Estratto Conto] │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐ │
│ │ 📁 Import 15/03/2024 - UBS CHF │ │
│ │ 42 movimenti • CHF +12.500 / -8.200 │ │
│ │ Stato: ⏳ Da rivedere (8 non abbinati) │ │
│ │ [Apri] [🗑️] │ │
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘ │
│ │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐ │
│ │ 📁 Import 01/03/2024 - UBS CHF │ │
│ │ 38 movimenti • CHF +8.300 / -5.100 │ │
│ │ Stato: ✅ Completato │ │
│ │ [Apri] [🗑️] │ │
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘ │
│ │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Formati supportati
| Formato | Descrizione | Banche |
|---|---|---|
| ISO 20022 CAMT.053 | Estratto conto completo (XML) | UBS, PostFinance, Raiffeisen, e altre |
| ISO 20022 CAMT.054 | Notifica accrediti (XML) | UBS, PostFinance, Raiffeisen, e altre |
| MT940 | Standard SWIFT | Banche internazionali |
| CSV | Comma-separated | Tutti (configurabile) |
💡 I formati CAMT.053 e CAMT.054 (ISO 20022) sono lo standard svizzero ed europeo per gli estratti conto elettronici. Sono supportati da tutte le principali banche svizzere e garantiscono i dati più completi per la riconciliazione automatica.
Standard di riferimento per il matching
Quando importi un estratto conto, Lema estrae automaticamente i riferimenti strutturati dai pagamenti ricevuti e li confronta con quelli delle fatture emesse. Sono supportati due standard:
QRR — QR Reference
Standard svizzero per pagamenti con QR-bill. Il riferimento QRR è un codice numerico di 27 cifre generato automaticamente da Lema al momento della conferma della fattura.
Quando il tuo cliente paga tramite il QR code sulla fattura, la sua banca trasmette il riferimento esatto con il pagamento → Lema lo riconosce e abbina il movimento alla fattura con confidenza al 100%.
ℹ️ Per usare il QRR è necessario un QR-IBAN (con codice IID 30000–31999). La maggior parte delle banche svizzere lo fornisce gratuitamente su richiesta.
SCOR — Creditor Reference (ISO 11649)
Standard internazionale per riferimenti strutturati. Il riferimento SCOR ha il formato RF + 2 cifre di controllo + riferimento alfanumerico. Viene usato automaticamente quando l'IBAN aziendale è di tipo standard (non QR-IBAN).
Anche il SCOR viene estratto automaticamente dagli estratti conto e consente il matching automatico.
Come funziona il matching automatico
Pagamento ricevuto (dalla banca) Fattura in Lema
┌─────────────────────────┐ ┌──────────────────────┐
│ +1.220,00 CHF │ │ Fattura INV-2026-015 │
│ Rif: 10000...0260150 │──── QRR ───►│ QRR: 10000...0260150 │
│ Da: Acme Srl │ match! │ Importo: 1.220,00 │
└─────────────────────────┘ └──────────────────────┘
→ Abbinamento automatico ✅
Flusso di lavoro
1. Scarica l'estratto conto
Dalla tua banca online, scarica l'estratto conto nel formato supportato.
2. Importa in Lema
- Clicca Importa Estratto Conto
- Seleziona il file
- Scegli il conto bancario (se non rilevato automaticamente)
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Importa Estratto Conto │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
│ 📁 Seleziona file │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────┐ │
│ │ 📄 estratto_marzo_2024.xml [Sfoglia] │ │
│ └─────────────────────────────────────────────────────┘ │
│ │
│ 🏦 Conto di destinazione │
│ [UBS Conto CHF ▼] │
│ IBAN: CH93 0076 2011 6238 5295 7 │
│ │
│ Formato rilevato: ISO 20022 camt.053 │
│ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ [Annulla] [Importa] │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
3. Elaborazione automatica
Lema analizza i movimenti e:
- Identifica duplicati (già importati in precedenza)
- Cerca corrispondenze con fatture/pagamenti
- Applica regole di import personalizzate
4. Revisione e abbinamento
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Import 15/03/2024 - 42 movimenti │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ [Tutti ▼] [Solo non abbinati] [Solo abbinati] │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
│ 15/03 Acme Srl - Fatt. 2024-015 +1.220,00 ✅ │
│ └── Abbinato a: Fattura 2024-015 │
│ │
│ 14/03 Affitto marzo -1.500,00 ⏳ │
│ └── Da classificare [Classifica] │
│ │
│ 13/03 Swisscom fattura -89,50 ✅ │
│ └── Regola: Telecomunicazioni → 6200 Telefono │
│ │
│ 12/03 Rossi Mario - Rif. 2024-012 +3.500,00 ✅ │
│ └── Abbinato a: Fattura 2024-012 │
│ │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
5. Classificazione movimenti mancanti
Per i movimenti senza corrispondenza, clicca Classifica:
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Classifica movimento │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Movimento: Affitto marzo │
│ Importo: CHF -1.500,00 │
│ Data: 14/03/2024 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
│ Conto contabile * [6000 Affitti ▼] │
│ Contatto (opz.) [Immobiliare SA ▼] │
│ Descrizione [Affitto ufficio marzo 2024 ] │
│ Centro di costo [Sede principale ▼] │
│ │
│ ☑ Crea regola per movimenti simili │
│ Descrizione contiene: "Affitto" │
│ → Assegna sempre a: 6000 Affitti │
│ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ [Annulla] [Salva e crea registrazione] │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
6. Completamento
Quando tutti i movimenti sono abbinati/classificati, clicca Completa per:
- Generare le registrazioni contabili
- Chiudere l'import
Stati dei movimenti
| Stato | Icona | Significato |
|---|---|---|
| Abbinato | ✅ | Corrispondenza trovata automaticamente |
| Da rivedere | ⏳ | Richiede classificazione manuale |
| Duplicato | 🔄 | Già importato precedentemente |
| Errore | ❌ | Problema nell'elaborazione |
Stati degli import
| Stato | Significato |
|---|---|
| Caricato | File ricevuto, in attesa di elaborazione |
| In elaborazione | Analisi in corso |
| Da rivedere | Alcuni movimenti richiedono attenzione |
| Completato | Tutti i movimenti riconciliati |
| Errore | Problema nel file |
Matching automatico
Lema cerca automaticamente corrispondenze usando:
Per incassi (bonifici in entrata)
| Criterio | Peso |
|---|---|
| Numero fattura nella descrizione | ⭐⭐⭐ |
| Importo esatto di una fattura aperta | ⭐⭐ |
| Nome cliente nella descrizione | ⭐ |
Per pagamenti (bonifici in uscita)
| Criterio | Peso |
|---|---|
| IBAN beneficiario = fornitore | ⭐⭐⭐ |
| Importo = fattura fornitore | ⭐⭐ |
| Riferimento fattura | ⭐ |
Regole personalizzate
Le regole che crei hanno priorità massima sul matching automatico.
Regole di import
Le regole automatizzano la classificazione di movimenti ricorrenti.
Accesso
Vai su Contabilità → Regole Import (oppure clicca Regole Import dalla pagina riconciliazione)
Creare una regola
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Nuova Regola │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Nome regola * [Bollette Swisscom ] │
│ │
│ ── CONDIZIONI (se...) ── │
│ Descrizione contiene [Swisscom ] │
│ Importo tra [ ] e [150 ] (opzionale) │
│ Direzione [Uscita (debito) ▼] │
│ │
│ ── AZIONI (allora...) ── │
│ Assegna conto [6200 Telefonia ▼] │
│ Assegna contatto [Swisscom ▼] │
│ Descrizione [Fattura telefonia mensile ] │
│ Centro di costo [-- Nessuno -- ▼] │
│ │
│ Priorità [10 ] (più alto = prima eseguita) │
│ ☑ Regola attiva │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ [Annulla] [Salva] │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Condizioni disponibili
| Condizione | Descrizione | Esempio |
|---|---|---|
| Descrizione contiene | Testo nella descrizione | "Swisscom" |
| Importo min/max | Range di importo | 50-150 |
| Direzione | Entrata o uscita | Uscita |
| Nome creditore | Nome del beneficiario | "Swisscom AG" |
| IBAN | IBAN specifico | CH12 3456... |
Azioni disponibili
| Azione | Descrizione |
|---|---|
| Conto contabile | Conto dove registrare |
| Contatto | Cliente o fornitore |
| Descrizione | Descrizione standardizzata |
| Centro di costo | Per analisi |
| Codice IVA | Aliquota da applicare |
Verifica saldi
Dopo la riconciliazione, verifica che:
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Verifica Saldi - UBS Conto CHF │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
│ Saldo estratto conto (banca): CHF 15.530,00 │
│ Saldo contabile (Lema): CHF 15.530,00 │
│ ────────────── │
│ Differenza: CHF 0,00 ✅ │
│ │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Se c'è una differenza:
- Verifica movimenti non importati
- Controlla registrazioni manuali non presenti in banca
- Verifica errori di data (competenza vs valuta)
Gestione duplicati
Lema rileva automaticamente i movimenti già importati:
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ ⚠️ Duplicati rilevati │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 3 movimenti già presenti in import precedenti: │
│ │
│ • 12/03 Acme Srl +1.220 (Import del 01/03/2024) │
│ • 11/03 Affitto -1.500 (Import del 01/03/2024) │
│ • 10/03 Utenze -89,50 (Import del 01/03/2024) │
│ │
│ Questi movimenti verranno ignorati. │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Best practice
Frequenza di riconciliazione
| Tipo azienda | Frequenza consigliata |
|---|---|
| Piccola attività | Settimanale |
| PMI | Bi-settimanale |
| Azienda strutturata | Giornaliera |
Prima della chiusura esercizio
- ✅ Importa tutti gli estratti conto dell'anno
- ✅ Riconcilia tutti i movimenti
- ✅ Verifica che i saldi corrispondano
- ✅ Risolvi eventuali differenze
Domande frequenti
Devo importare ogni singolo movimento?
No, Lema importa l'intero estratto conto in un'operazione. I movimenti vengono elaborati in batch.
Cosa succede se sbaglio una classificazione?
Puoi annullare l'import se non hai ancora completato, oppure correggere la registrazione contabile generata.
Posso importare estratti di più conti insieme?
No, ogni import è per un singolo conto bancario. Puoi però fare più import in sequenza.
Le regole si applicano retroattivamente?
No, le regole si applicano solo ai nuovi import. I movimenti già classificati rimangono invariati.
Prossimi passi
- Regole Import — Automazione avanzata
- Prima Nota — Verifica registrazioni generate